WAL-MART验厂咨询

本环境审核所需文件清单涵盖 29 项核心内容，从多维度为审核提供全面依据：一是基础规划类，含工厂位置图、布局图（含化学品存储、废物堆放等关键区域）、工艺流程图及环境政策等，明确工厂环境基础信息；二是许可监测类，包含环评报告、排污许可证、第三方监测报告（污水、大气、噪声等）及化学品 / 废物 / 能源统计清单，验证合规性与监测数据；三是管理记录类，涵盖环境培训 / 维修记录、PCBs 等物质处理记录、过往审核报告及 MSDS，体现日常环境管理流程；四是风险应急类，含环境事故记录、应急计划、风险评估报告及保险文件，保障风险防控与应急能力。同时要求安排环境、生产等关键岗位人员对接审核，整体清单全面覆盖环境审核各关键环节，为客观评估工厂环境管理水平提供完整文件支撑。

本文补充了沃尔玛伦理采购计划中 “红色 - 拒绝访问” 及 “三次违规政策” 两大核心违规管理内容，完善合规闭环：“红色 - 拒绝访问” 明确拒绝审计访问（如拒看文件、无理解禁入）的判定情形，后果包括取消订单、禁止发货，需第三方审计合格方可恢复；“三次违规政策” 针对童工、强迫劳动等严重违规，实施分级制裁 —— 首次违规取消订单并记 2 年记录，二次违规需自费突击审计所有关联工厂，三次违规直接终止业务，且多次同标准违规可能同步记过。整体通过明确违规判定、后果与恢复条件，强化供应商合规意识，以最高伦理标准保障沃尔玛供应链的合法性与社会责任履行。

本文作为沃尔玛伦理采购计划的延续内容，通过 B、C 两部分构建了计划落地的核心执行体系：B 部分 “工厂披露” 明确了供应商的披露义务与操作规范，划定了涵盖进口商品、自有品牌、专属包装等六大类需披露的场景，规定必须通过 Retail Link 系统完成工厂披露、信息更正、停用 / 启用等操作，为审计开展奠定基础；C 部分 “监控项目” 则阐述了沃尔玛提升审计效率的外部合作模式，引入 “更佳工作项目”（覆盖柬、越等国服装行业）与 ICTI “关爱程序”（针对玩具行业）两大国际项目，接受其审计结果替代自审，但保留突击验证权。两部分内容与 A 部分的 “审计范围” 形成闭环，既明确了 “审什么”（A 部分），又规定了 “审谁”（B 部分披露工厂）和 “怎么审”（C 部分外部合作 + 自主验证），共同推动 “构建负责任供应链” 的愿景落地，兼顾合规严谨性与供应链效率。

本文详细阐述了沃尔玛道德标准（ES）体系中的 “不予批准（Disapproved）” 流程，明确该状态与审计评级的区别，规定 2 年内累计 4 次橙色评级为触发条件（直接进口供应商 3 次橙色后审计主体由沃尔玛决定）；同时说明流程执行方式、工厂被列为 “不予批准” 后的严重后果（1 年内禁接新订单、取消现有订单等）、解除该状态的具体要求（解决问题、提交申请、通过全面审计获黄 / 绿色评级），并指出沃尔玛对供应商工厂状态的监控重点，旨在通过严格的流程管理推动供应商工厂合规。

本文系统介绍了沃尔玛道德标准（ES）项目的愿景、核心目标（合规保障、管理验证、工人生活质量提升）及文件管理要求，明确了沃尔玛、全球采购、道德标准部门等主体的职责，详细界定了国内供应商与直接进口供应商在清关责任、审计主体、审计申请等方面的差异，同时规范了工厂、审计、首次 / 跟进 / 年度 / 突击审计等关键术语的定义，为供应商 / 工厂理解并执行沃尔玛道德标准审计流程提供了全面指引。

该部分围绕沃尔玛 “引领诚信的社区环境” 展开，从社区关联的多维度合规领域明确行为准则与禁止性要求，结合员工常见疑问提供实操解答，旨在通过规范反腐败、反洗钱、用工、环境健康安全等行为，保护信息安全、合规参与政府政治活动与国际贸易，践行企业公民责任，维护社区信任与可持续发展。​ 核心规范涵盖七大领域：一是反腐败，严禁直接 / 间接收受贿赂或支付不当利益，避免与公职人员等敏感主体不当接触，政府合同需经法律部与反腐败合规团队批准；二是反洗钱，遵守洗钱相关法律，警惕可疑交易（如拆分交易规避申报、顾客隐瞒信息），遵循公司支付规则；三是合法用工，核查员工就业许可，要求人事代理机构等合规用工，确保雇佣符合当地法律；四是工作场所环境、健康与安全，履行环境责任（节约资源、合规排污），保障人员健康安全，杜绝安全隐患（如堵塞紧急出口）；五是产品与食品安全，将其纳入企业文化，要求自身及供应商遵守相关法规；六是保护个人及商业信息，分级管理机密信息（高度敏感 / 敏感 / 非敏感），严禁泄露公司商业秘密、顾客 / 员工隐私，社交媒体使用需规避信息泄露；七是政府政治活动与国际贸易，政府合同需经批准，员工政治活动需合规，国际贸易需遵守各国法规（如禁运制裁、准确申报）。

该部分围绕沃尔玛员工 “提出意见和反映问题” 展开，明确了公司对员工反馈道德违规行为的核心态度、支持机制、处理流程及特殊规范，旨在构建安全、开放的反馈环境，保障道德问题及时解决。​ 公司倡导营造鼓励反馈的氛围，要求员工发现疑似违反《道德操守规范》行为时立即报告，严禁打击报复；员工有道德疑问可联系全球或当地道德办公室获取指引。反馈后的处理上，公司会对举报信息进行秘密调查，全力保护举报人与证人隐私及安全，要求证人保密，同时告知举报人调查情况。在禁止报复方面，明确报复行为不可容忍，界定 “善意举报”（即使信息事后不实），对故意虚假举报保留惩处权，对自我举报酌情考量；若员工举报后遭区别对待（如不被允许参会、评估低分），可认定为报复，需向管理层或道德办公室反映。反馈渠道提供 “门户开放” 政策（向主管或更高层反映）与全球道德热线（24 小时多语言、可匿名、提供案件号），并明确贿赂、高级管理层不当行为等需立即向全球道德办公室报告的情形。此外，规范了豁免申请（普通员工向道德办公室申请，高管及董事需审计委员会 / 董事会审批并披露）及报复相关问题的解答，全方位保障员工反馈权益与公司道德合规。

该内容详细界定了沃尔玛《道德操守规范》的适用对象，明确了不同适用主体的责任义务，并说明了违规后的纪律处分措施，构建了从适用范围到责任执行再到违规惩戒的完整规范体系。​ 在适用对象上，规范覆盖沃尔玛全球所有员工、百货有限公司及控股子公司的董事，同时期望供应商、咨询顾问、承包商等第三方诚信行事并遵循该规范，且聘请第三方时需确保其了解规范、信誉良好。在责任义务上，普通员工需遵守遵纪守法、理解运用 “我们的信仰”、熟悉相关政策、及时报告违规行为、配合调查等基本责任；管理层除履行员工基本责任外，还需承担营造合规环境、优先遵守道德准则、以身作则、不报复举报者、不干扰调查等附加责任。在纪律处分上，员工若违反规范、奖惩政策或相关法律法规，可能面临纪律处分，严重者将被解除劳动合同。

该部分内容围绕沃尔玛供应商负责任采购合规性审计展开，明确了可用的批准审计计划、小型供应商的特殊要求、设施颜色评级机制及评级升级流程，为供应商满足合规审计义务、提升设施评级提供清晰指引。​ 在审计计划方面，沃尔玛指定 BAP、BSCI、RBA 等多个批准的审计计划，供供应商选用以履行合规审计义务；小型供应商无需强制审计，但需以能力建设计划身份参与，可通过 Intertek 审核的小供应商计划参与。在颜色评级上，沃尔玛会结合第三方审计项目对设施的评估及自身对报告的审查，为设施分配颜色评级，供应商需知晓并遵守该评级。在评级升级流程上，设施评级通常需常规全面审计后才可升级，若当前评级为黄色或橙色，且在项目正常审计周期外提交附标准审计副本的整改证据（来自批准审计项目文档），经沃尔玛评估员验证审查确认补救措施已实施后，评级可从黄色或橙色提升至基础颜色，结果会传达给供应商并记录在零售链接系统中。

沃尔玛供应商标准明确了对供应商在劳工权益、生产合规、商业道德及财务诚信等方面的基本期望，旨在保障制造沃尔玛所售商品的工人权益，规范生产活动对环境的影响，并维护合规、透明的商业合作关系。​ 标准从 11 个核心维度提出要求：在合规与劳工层面，要求供应商完全遵守劳工、移民、健康安全、环境等相关法律法规，禁止童工、强迫劳工等行为，保障工人自愿劳动权利，执行规范雇佣制度，支付不低于法定 / 行业标准的薪酬，尊重工人结社自由与集体谈判权，并提供安全健康的工作及居住环境（若适用）；在环境层面，需遵守环保法律法规，确保原料部件来源合法；在商业道德与财务层面，禁止向沃尔玛员工提供礼品娱乐、达成利益冲突交易及参与贿赂行为，同时需按标准会计准则保存与沃尔玛交易的准确记录，全方位构建供应商的合规运营框架。