一、劳工权益合规现场审核重点

1.1 用工资质与童工/强迫劳动核查

• 核心审核项：员工花名册、身份证/护照核验、用工合同备案、未成年工特殊备案（若有）；排查扣押证件、押金收取、抵债劳动、强制务工等违规行为
• 验证方式：随机抽查员工档案、一对一匿名访谈、现场核对在岗人员与花名册一致性
• 判定标准：严禁使用童工，用工年龄符合属地及ILO标准；无任何形式强迫劳动，员工离职自由

1.2 薪酬工时与加班合规核查

• 核心审核项：近12个月工资发放记录、考勤打卡数据、加班费核算凭证、带薪休假/法定福利执行记录；常规工时、加班时长管控情况
• 验证方式：核对工资条与银行流水、抽查考勤原始记录、访谈员工薪酬发放真实性
• 判定标准：薪酬不低于法定最低工资，加班费足额按时发放；总工时不超法定上限，加班完全自愿

1.3 平等就业与结社自由核查

• 核心审核项：招聘晋升制度、反歧视制度公示、工会/员工代表组织运行记录、员工申诉渠道及处理台账
• 验证方式：查看制度文件、访谈工会成员/员工代表、核查申诉处理记录
• 判定标准：无歧视、骚扰、霸凌行为；尊重员工结社与集体谈判权，无打击报复行为

二、职业健康安全（HSE）现场审核重点

• 核心审核项：生产车间/仓库安全设施、消防器材、防护用品配备与使用、安全培训记录、应急预案、工伤事故台账、化学品存储与管控
• 验证方式：现场巡查作业环境、检查设备维保记录、抽查员工安全培训签到、核查急救物资配备
• 判定标准：作业环境安全合规，防护措施到位；无重大安全隐患，工伤事故及时处置

三、生态环境保护现场审核重点

• 核心审核项：环保审批文件、废水/废气/固废处理记录、排污许可、环保检测报告、禁用化学品管控、再生/有机材料使用凭证
• 验证方式：核查环保资质文件、现场查看废弃物处理流程、检测化学品使用台账、核对环保认证证书
• 判定标准：污染物合规排放，无非法处置行为；产品及物料符合GOTS等环保标准，无违禁物质

四、商业道德与供应链追溯审核重点

4.1 反贿赂与合规运营核查

• 核心审核项：反贿赂制度、财务往来凭证、商业合作台账、知识产权保护记录
• 验证方式：核查财务记录、合作协议，排查利益输送、侵权仿冒行为

4.2 供应链追溯与信息透明核查

• 核心审核项：分包商备案、原材料来源证明、供应链全链路记录、信息披露台账
• 验证方式：核对供应链档案、抽查上游供应商资质、验证产品可追溯性

五、审核结果处置与整改要求