WAL-MART验厂咨询-沃尔玛审计时间安排规范：年度审计与复评审计期限要求 - 社会责任验厂 - WAL-MART验厂咨询 - 服务项目 - 肯达信全球合规智库

一、拒绝准入与检查权（Access Denied ~ Right of Inspection）
《沃尔玛公司供应商协议》规定，所有供应商需允许沃尔玛进入其生产基地，以确保各生产场所均符合沃尔玛《供应商标准》。
以下为 “拒绝准入” 的常见情形，旨在帮助理解沃尔玛如何依据《供应商标准》界定 “拒绝准入 / 检查权” 相关问题：
允许审计员检查工厂所有区域，但拒绝其查看文件或员工宿舍；
已通过工厂管理层 / 供应商安排好审计，但审计员抵达后被无正当理由拒绝进入工厂；
工厂管理层声称厂区内仅有一个车间为沃尔玛生产商品，但观察到其他车间的员工在所谓 “专属” 生产车间工作（此类情况需对整个工厂所有建筑进行审计）；
工厂管理层偶尔会以 “记录已寄往其他国家 / 办公室”“负责人休假” 等理由拒绝提供相关记录，导致无法提供所需信息；类似地，在员工访谈环节，工厂可能以 “相关授权人员不在场” 为由，拒绝允许审计员与员工进行访谈；
针对上述情形，审计员需仔细观察核实：若审计员认为工厂的理由合理，可另行安排审计；在完成必要的文件审查与员工访谈前，不得对该工厂进行任何审计评级；
工厂无法提供员工个人信息，也属于侵犯检查权的情形。
鉴于沃尔玛供应商在签署《供应商协议》时已获知审计要求，且所有供应商均已收到《道德标准供应商手册》，因此沃尔玛认定所有供应商均知晓审计所需的文件清单。
若审计员被拒绝进入工厂、宿舍或查看相关文件（包括薪酬记录、工时卡、劳动合同、员工访谈等），将导致严重后果。

“拒绝准入 / 侵犯检查权” 将引发以下后果：
取消所有采购订单（PO）；
待工厂通过合规审计后，方可重新下达未来订单；
禁止任何货物发运；
取消所有尚未发货的生产订单；
直接进口供应商：工厂需经全球采购（GP）团队或第三方审计机构复评审计并获得合格评级后，方可恢复合作；
若道德标准（ES）团队判定需由第三方审计机构执行复评审计，供应商需承担第三方审计费用；
国内供应商：工厂需经第三方审计机构复评审计并获得合格评级后，方可恢复合作；
工厂的采购订单一旦被取消，将无法重新激活；若后续恢复合作，需为该工厂创建新的采购订单。
解除 “拒绝准入 / 侵犯检查权” 状态的流程
只要供应商 / 工厂准备就绪，可随时恢复与沃尔玛的业务合作；
供应商需提交《审计申请表》（Audit Request）：
直接进口供应商需向相应的全球采购（GP）办公室提交；
国内供应商需发送至邮箱：Auditreq@wal-mart.com。

二、审计时间安排（Audit Timeline）
（一）年度审计（Annual Audit）
仅获得绿色（Green）评级的工厂需进行年度审计；
供应商需确保年度审计在距上次审计不超过 1 年的期限内完成；
首次审计与年度审计期间，工厂需备妥过去 12 个月的工时记录与薪酬表，以供审查；
首次获得绿色评级后，后续年度审计需在每满 1 年的期限内执行；为避免审计有效期中断，年度审计应在 12 个月有效期届满前至少 60 天安排。
（二）复评审计（Follow-up Audit）的安排
若工厂评级要求开展复评审计，供应商 / 工厂有责任与相应的全球采购（GP）办公室协调并安排复评审计；
若供应商 / 工厂未在规定时间内安排复评审计，将被列为 “不予批准（Disapproved）” 状态（详见 “不予批准流程”）。
（三）复评审计的执行要求
复评审计中，审计员将重点核查导致工厂获得初始评级（如黄色、橙色）的问题，但审计范围不限于最初发现的违规项；
获得黄色（Yellow）或橙色（Orange）评级的工厂，需在距上次审计不超过 120 天内完成复评审计。