WAL-MART验厂咨询-审核报告重点内容：记录检查机构、人员资质、频率及文件问题

审计核查清单项目 #33
但凡观察到下列检查要点，即列为负责任采购审计报告内的违规
33. 电线：
 受损或裸露；
 通过延长线连接。
供应商/设施行动项目
1. 电线不得造成绊倒、触电死亡或引起火灾的危险。
2. 不得使用：
a. 将多个插座转接器或电涌保护器跨接片彼此连接；
b. 永久性延长线；
c. 外露或未遮盖的电气设备面板。和
3. 此外，还建议每年执行红外线扫描计划，以检测并预防潜在火源。
审计方法：观测

审计须知
1. 设施走访期间，观测电源和电气设备面板的组织和状况。
2. 仔细观察须重点查看是否有不安全的电线布线的区域；和
3. 如果设施在评估时即时矫正，则在报告内注明。
审核员还将报告
电线受损或裸露或电源线/延长线互连的楼层/生产区域。
审计方法：观测

审计核查清单项目 #34
但凡观察到下列检查要点，即列为负责任采购审计报告内的违规
34. 电线检查：
 未每月进行一次；
 无文件证明。
供应商/设施行动项目
1. 设施必须制定一份书面的电器维护计划。
2. 如果电线检查不是由设施员工执行，则负责检查的员工必须接受过适当培训或取得认证，才能执行检查工作。当地法规可能明确规定频率更高的检查/测试。
3. 准备好检查记录和培训记录以供审核员审查。
审计须知
1. 索取检查记录，并注意是否由设施员工或第三方进行检查；和
2. 如果由设施员工进行检查，评估负责检查的员工是否接受过培训或取得认证。索取培训记录以进行评估。
审核员还将报告
1. 检查机构的名称、称谓和组织（即第三方或设施员工）；
2. 如果由设施员工进行检查，负责检查的员工的资质如何。
3. 检查频率，如果频率低于每月一次。和
4. 文件的不规范之处（包括但不限于不准确、可疑或伪造的文件）。
审计方法：文件审查