Walmart验厂咨询-沃尔玛工厂审计评级体系：颜色分级标准与评级调整规则

政策
任何为沃尔玛转售产品的工厂都可以随时接受审计。然而，我们使用基于风险的审计方法，重点关注披露的设施，并将审计资源分配给那些可能不符合沃尔玛供应商标准的风险较高的设施，或不符合标准对公司构成更高风险的设施。
我们将披露的设施归入三个国家风险类别之一，设施的风险类别决定了设施是否以及何时必须向沃尔玛提交审计。国家风险类别反映了设施所在国家的良好治理指标是根据世界银行汇编的数据得出的。
第1类-风险较低:位于第1类国家的设施不需要定期完成审计。相反，沃尔玛每年都会选择一个工厂样本接受审核。一类国家的任何设施都可以被选为年度样本的一部分。类别2-中等风险:在类别2国家的设施将被要求根据供应商选择的第三方审计计划完成审计和后续审计。
沃尔玛要求在第3类国家的新工厂和生产直接进口商品沃尔玛将作为记录进口商的产品)的新工厂接受审核，并在接受为沃尔玛生产产品的订单之前获得绿色或黄色评级。
沃尔玛可能会不时要求供应商与生产某些种类的产品或在某些行业获得额外的审核。沃尔玛保留审查其他因素的权利，并随着时间的推移不断发展其审计方法和要求。
对孟加拉国设施的附加要求除了满足沃尔玛标准的第三方负责任采购合规审核要求(以及沃尔玛其他部门的任何其他审核要求)，位于孟加拉国的沃尔玛负责任采购合规披露范围内的工厂必须参与沃尔玛批准的安全倡议，并保持良好的信誉。有意使用孟加拉国设施的供应商应在披露和计划生产之前与负责任采购合规团队的成员进行核实，以了解更多关于这一重要要求的信息。
类别3-高风险:与类别2国家相同的要求，新设施还需进行预资格审计(下文讨论)。
供应商有责任采取一切必要措施向沃尔玛提交一份可接受的审计报告。这包括从沃尔玛批准的程序列表中选择一个合适的第三方审计程序，联系所选择的审计程序，安排审计，支付审计费用，与审计公司和/或程序合作完成审计，在规定的时间内将结果发送给沃尔玛，并与审计程序和设施合作，以纠正不符合和解决问题。

责任1:选择合适的程序
沃尔玛接受来自多个第三方审计计划的审计。沃尔玛可能会不时从其批准的计划列表中添加或删除计划。
沃尔玛不限制供应商从其已批准的项目列表中选择合适的第三方审核项目的能力，如果该项目对供应商和设施可用，那么该项目的审核可以用于沃尔玛。未来可能会出现这样的情况，即沃尔玛会根据需求和战略的指示，针对特定的供应商、行业或特定的地理位置，推荐特定的审计程序。如果我们做出这样的决定，我们将更新这项政策。
必须继续执行该计划，直到所有导致Orange颜色评级的结果得到纠正。供应商可以为其绿色或黄色评级的设施更换审计程序。本政策中列出了关于颜色评级的更多信息。
责任2:安排、支付费用、获取和合作审计
供应商有责任与其选择的第三方审计计划进行联系，如有必要则加入该计划，支付任何必要的费用，并根据该计划所概述的条款，使其设施可供审计。
沃尔玛希望其设施受到审核的供应商充分参与所选择的审核计划，获得所有必要的初步和后续检查和审核，以保持与该计划的良好关系，遵循计划规定的纠正措施或补救计划，并参加培训计划。未能保持良好的信誉与选择的审计计划可能会导致该设施成为沃尔玛的生产资格
责任3:向沃尔玛提交审计报告供应商有责任按照沃尔玛规定的方法，在规定的时间内向沃尔玛提交一份有效的审计报告。沃尔玛没有责任提醒供应商审计到期，供应商有责任及时提交有效的审计报告。
责任4:整改和持续改进
所有使用设施的供应商都应与该设施合作，以所选审计程序指定的方式纠正审计报告中发现的所有不合规行为。除了这种审计程序驱动的补救措施，沃尔玛希望供应商优先考虑对高风险发现的补救措施，这将导致工厂获得Orange Color评级。
小型供应商审计替代方案为了将资源分配给高风险的设施，沃尔玛为某些披露的设施提供了传统的第三方审计的替代方案。即使提供了替代办法，设施披露仍然是必要的。当通常需要进行审计时，小供应商可以选择从核准的审计方案中提交审计，或参加核准的能力建设方案。
供应商满足小型供应商的定义，如果:
供应商的全球年销售额低于250万美元;或供应商对沃尔玛公司的全球总年销售额低于10万美元。
一旦供应商的业务增长超过定义水平，他们将被要求在正常的负责任采购合规审计计划下进行管理。
沃尔玛保留自行决定授予或撤销审计豁免的权利。

评估过程和评级
沃尔玛审查供应商提交的第三方审计报告，并根据第三方项目对该设施的评估和沃尔玛自己对该报告的审查，为该设施分配颜色评级。最常见的设施评级是:
绿色:绿色评级标识那些审计表明高度符合标准的设施。
黄色。黄色评级标识那些审计表明总体符合标准的设施。
Orange:Orange评级所指的是那些被审计显示出更严重违反标准的工厂，但沃尔玛将在违规行为得到纠正的同时继续允许其采购。连续三次Orange评级可能会导致Red评级，无论所选择的审计程序是否保持良好的信誉。此外，如果供应商提交的审计报告的评级为Orange，则必须继续使用相同的审计程序，直到该设施的评级提高到绿色或黄色。
红色:红色评级标识了责任采购合规发现的违规性质的设施，这些违规性质可能使其暂时或永久性地终止该设施为沃尔玛生产产品的能力。红色评级也可用于识别设施
其第三方程序印章或认证已被撤销的设施，以及可能已被第三方审计程序终止的设施。如果一个工厂被评定为红色等级，其为沃尔玛生产产品的能力可能会被无限期终止，其生产停止和/或其产品被拒绝。
提交的每份审计报告都将对应于设施的初始“基本”颜色评级，该评级基于审计程序生成的审计评级和/或审计结果。某些审核计划评级将与沃尔玛颜色相对应--绿色、黄色、橙色或红色。
沃尔玛评估师随后将审查该报告的结果，寻找可能将该工厂的颜色评级改为Orange或Red的更高风险问题，并可能升级为可能的调查或供应商参与。如果识别出此类高风险问题，则最终的设施评级可能是Orange或Red，即使根据审计程序对设施的评估得出的“基础”颜色评级是Green或Yellow。
设施评级提供给所有使用该设施的供应商。

不合规的后果
设施评估可能导致供应商失去使用设施为沃尔玛生产商品的能力。通常情况下，如果一个工厂获得Red评级或连续三次获得Orange评级，供应商使用该设施的能力将被暂停或终止。沃尔玛保留暂停、减少或终止供应商使用设施的权利，即使没有Red评级或连续三次Orange评级。
如果供应商与获得红色评级的设施相关联，或供应商自身的行为，或该设施的行为反映了供应商对供应商标准的总体遵守情况，则可能向供应商发出后果，包括供应商“罢工”和/或减少、暂停或终止业务。两年内的三次罢工通常会导致供应商与沃尔玛的业务关系中止或终止。
供应商和设施如果未能遵守本政策中列出的要求，也可能面临相应的后果，包括但不限于未能获取并提供一个有效的设施审计(在需要进行审计的情况下)，以及未能让设施接受检查。在需要进行审计的情况下未能获取并提供审计，也将使该设施受到影响。
到沃尔玛系统中的失活，使该设施不符合生产条件。在审计、检查或调查中不予合作可能导致后果，包括终止供应商、设施或两者兼有。
调查和现场访问除了通过审计来监测供应商的设施，沃尔玛还调查了某些关于供应商及其设施从事可能违反沃尔玛供应商标准的行为的指控。负责任的采购合规通过几个来源收到指控，包括审计项目升级、沃尔玛道德热线和收件箱、匿名举报、沃尔玛内部业务合作伙伴、媒体和非政府组织报告以及其他来源。经证实的调查结果可能会导致对供应商、工厂或两者的后果，包括终止与沃尔玛及其全球子公司的业务。供应商必须根据适用的供应商协议和/或沃尔玛供应商标准的要求，合作并提供设施。
沃尔玛或其指定代表可随时调查或访问任何为沃尔玛生产产品的工厂。上述基于风险的审计方法不适用于调查。