Coca Cola验厂咨询-深度拆解TCCC评估协议：供应商合规评估的核心操作规范

供应商合规评估是可口可乐公司（TCCC）保障供应链可持续性、践行《供应商指导原则》（SGP）的核心环节。科学规范的评估工具应用与标准化的报告编制，是确保评估过程严谨性、结果准确性及整改落地有效性的关键支撑。本文围绕TCCC供应商评估体系中的三大核心要素——《评估协议》《员工访谈记录》及《评估总结报告》（ASR），系统拆解其功能定位、应用规范、核心内容及操作要点，全面呈现TCCC供应商评估全流程的管理逻辑与实践要求，为理解跨国企业供应链合规评估体系提供权威指引。
一、 核心评估工具：《评估协议》的功能与应用规范

《评估协议》作为TCCC供应商评估的核心工作表，是保障评估覆盖完整性、流程规范性的基础工具，为审核员提供全流程操作指引。审核员需在每次评估时携带完整副本（手册附录含缩略版供快速参考），全程用作评估实操依据。

该协议的核心功能的体现在三大维度：一是流程指引，明确包含开场会议、闭幕会议的标准化流程与操作方针，确保评估各阶段有序推进；二是文件清单，清晰界定需从设施经理处获取的全量证明文件，为合规核查提供核心依据；三是访谈与记录规范，明确TCCC关于员工访谈的核心要求与记录标准，保障访谈环节合规性。此外，协议以“是/否”勾选框形式，系统罗列所有必需的观察事项，审核员通过逐项勾选，可精准把控评估覆盖范围，避免关键事项遗漏。

从应用价值来看，填写完整的《评估协议》可作为评估后续环节的快速参考指南，为完整《评估报告》及《评估总结报告》的编制提供精准、全面的基础素材，大幅提升报告编制的效率与准确性。

二、 员工访谈管理：《员工访谈记录》的应用与信息保护规范

员工访谈是洞察供应商实际合规状况的重要途径，《员工访谈记录》作为专项工作表，为审核员开展标准化访谈提供系统指引，确保访谈内容全面覆盖核心话题，同时强化员工反馈的安全性保护。

在应用规范上，审核员需在每次访谈时携带该表格，严格依据表格指引覆盖所有必需话题，并在指定空白处精准记录访谈要点。与《评估协议》一致，该记录表格可作为后续报告编制的快速参考素材，为评估结论提供关键实证支撑。

为防范员工因诚实反馈遭受设施管理方报复，TCCC对访谈记录的管理设定严格的信息保护要求：一是销毁规范，《员工访谈记录》需在完成《评估报告》后立即销毁；二是信息处理，需记录接受访谈的员工名单，但完成评估报告后需立即处理所有员工的评论内容；三是材料管控，审核员需将所有评估笔记完整带走，严禁在设施内丢弃任何评估相关材料。同时，评估过程中的拍照行为需严格遵循规范：TCCC不强制要求拍照，仅可在记录违规行为或纠正措施时拍照，且任何情况下均禁止拍摄员工照片。

三、 评估成果输出：《评估总结报告》（ASR）的核心规范

《评估总结报告》（ASR）前身为《纠正行动计划报告》（CAP 或 CAPR），是评估成果的核心载体，兼具“合规整改指引”与“合作关系界定”双重功能：一方面为设施经理提供可落地的合规整改指令，另一方面作为合同性文件，明确TCCC与供应商合作关系的核心条件，向管理方清晰传导设施整体绩效与合规改进要求。

（一） 报告核心组成部分

ASR的内容架构清晰完整，涵盖四大核心模块：

- 一般评估信息：明确发起评估的TCCC业务部门、被评估设施名称及联系信息、评估团队成员、设施员工总数、评估当日在场员工人数及接受访谈员工人数等基础信息，确保评估主体与对象清晰可追溯；

- 违规得分与评级：呈现设施的量化评估得分，及对应的绿色、黄色、橙色或红色评级（具体标准参见第26页“颜色评级系统”），直观反映设施合规等级；

- 发现问题：系统罗列每项违规的详细信息，包括违规所违反的当地或适用法律依据、设施管理方需采取的纠正措施，及双方商定的整改时间框架；每项发现事项均从违规矩阵中分配专属编号，明确其对设施违规得分的影响权重；

- 建议最佳实践：列出不违反当地法律但存在改进空间的事项，此类事项不影响评估得分；虽非强制性整改要求，但践行相关建议可体现供应商营造优质工作环境的责任担当，提升TCCC未来持续合作的可能性。

（二） 报告模板应用规范

ASR模板的设计旨在保障报告编制的一致性、提升编制效率，其应用需结合违规矩阵（对常见工作场所违规行为分类并分配含类型与严重程度信息的违规代码，具体参见第23页“评估分级过程”），并严格遵循以下操作要求：

1. 产品类别精准归类

需从模板产品类别下拉菜单中，选择最贴合被评估设施产品或服务的类别。选择前需全面查看所有选项，避免误判，核心分类原则包括：一是橙汁瓶装饮料生产设施归类为“饮料 - 其他饮料”，而非“水果 - 橙果或橙汁”（后者预留为水果/果汁供应商专属类别）；二是区分装瓶商与瓶容器生产商，仅制造玻璃/塑料瓶子不进行饮料灌装的设施归类为“包装”；三是“服务”类别仅限不生产有形产品、仅提供草坪护理、技术支持、会计等服务的供应商。

2. 总结部分操作要点

模板具备自动化适配功能，审核员在总结部分A列下拉菜单选择违规类别后，可在B列从该类别下选择具体违规代码；输入代码后，模板将自动在C列弹出对应违规描述，在F列弹出建议整改时间框架，大幅提升编制效率。操作过程中需注意三大核心要点：

- 违规代码唯一性：同一违规代码不得多次引用，若同一代码对应多项违规，仅首次引用代码，后续违规描述单独列明且代码框留空；仅高、中、低风险发现事项的J.1.3、J.2.14和J.3.7代码，在违规性质不同时可多次引用；

- 法律依据前置：评估以当地法律为核心依据，引用违规矩阵事项需有当地法律支撑；仅禁止强迫劳动、员工身体虐待及合规性证明三类事项可例外；

- 记录缺失归类原则：若工资单、工时记录不充分导致无法完成工资与工时计算，此类情况需归类为“合规性证明发现事项”，不得归入“工资与福利”或“工作时间与加班”类别。

四、 总结

可口可乐公司（TCCC）构建的供应商评估体系，以《评估协议》《员工访谈记录》《评估总结报告》为核心载体，形成“评估实施-信息收集-成果输出”的全流程闭环管理。通过标准化工具明确评估范围与操作规范，以严格的信息保护机制保障员工反馈真实性，靠结构化报告实现合规整改精准传导，既确保了评估过程的严谨性与结果的权威性，也为供应商合规改进提供了清晰指引。这一体系不仅是TCCC践行《供应商指导原则》、保障供应链可持续发展的重要支撑，也为跨国企业构建科学高效的供应商合规评估体系提供了可借鉴的实践范式。