BBB验厂辅导-社会责任审核通关核心：程序拆解与文件准备实操指引

社会责任审核是企业践行合规经营、保障员工权益、推动可持续发展的核心环节，也是品牌方筛选合作伙伴、构建负责任供应链的关键依据。规范的审核程序与完整的文件支撑，是确保审核精准、高效开展的基础。本文将系统拆解社会责任审核的核心程序，按逻辑维度梳理审核所需的各类必备文件，明确文件准备的核心要求，为企业精准对接审核需求、规范文件管理提供权威指引。
一、社会责任审核核心程序：标准化全流程框架

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社会责任审核遵循“全流程闭环、多维度核查”的原则，核心程序涵盖五大关键环节，确保审核覆盖企业运营的核心维度，实现对社会责任践行情况的全面评估：

（一）审核前会议

作为审核的启动环节，审核前会议旨在明确审核目标、范围、流程及时间安排，搭建审核方与企业的沟通桥梁。会议通常由审核组牵头，企业相关负责人（如人力资源、生产、安全、行政等部门负责人）参与，同步确认企业基本运营情况、需配合的事项及审核资料的提交方式，为后续审核工作的顺利开展奠定基础。

（二）设施巡察

审核组通过实地巡察企业生产车间、仓储区域、办公场所、员工宿舍、食堂、消防通道等关键区域，直观核查企业的生产经营条件、职业健康安全保障设施、环境管理状况等。重点关注生产设备运行状态、安全防护设施配备、消防通道畅通性、工作环境整洁度等实际情况，确保审核结论贴合企业运营实际。

（三）文件查阅

文件查阅是审核的核心环节，通过核查企业各类官方文件、运营记录，验证企业社会责任践行的合规性与真实性。企业需提前准备完整的文件资料，审核组将对文件的完整性、真实性、合规性进行逐一核查，必要时可复印样本留存。文件查阅覆盖劳动用工、薪酬福利、安全管理、环境保护等多个维度，是支撑审核结论的重要依据。

（四）员工面谈

为客观了解企业实际运营情况及员工真实权益保障状态，审核组将随机选取在职员工、离职员工（如有记录可追溯）进行一对一或小组面谈。面谈内容围绕招聘流程、工作时长、薪酬发放、劳动保护、奖惩制度、申诉渠道等核心问题展开，面谈过程严格保密，确保员工能够真实反馈情况，为审核结论提供鲜活的一手信息。

（五）总结会议

审核结束后，审核组召开总结会议，向企业反馈审核初步结果，明确审核过程中发现的亮点与问题，提出初步的整改建议。企业可就审核发现的问题进行说明与沟通，双方就后续整改方向、整改时限等关键事项达成初步共识，形成审核阶段性总结。

二、社会责任审核必备文件：分类梳理与准备要求

结合社会责任审核的核心维度，必备文件可分为企业资质类、劳动用工类、薪酬福利类、健康安全类、环境保护类、运营管理类、社会责任体系类等七大核心类别。企业需按要求准备各类文件的正本供审核组核查，并配合提供样本复印，具体文件清单及准备要求如下：

（一）企业资质类文件

1. 工商营业执照（副本）；

2. 危险废物处置单位的营业执照和经营许可证（如有合作）；

3. 劳务派遣单位的营业执照（如有劳务派遣用工）；

4. 厨房餐饮服务许可证（如有内部食堂）；

5. 有效社会责任管理体系证书（如有），如SA8000、WRAP、ICTI、RJC等。

（二）劳动用工类文件

1. 员工花名册及员工个人档案（含身份证复印件）；

2. 劳动合同（含劳务派遣工劳动合同）；

3. 未成年工体检及劳动局登记记录（如有未成年工）；

4. 劳务派遣工的入职档案（含身份证复印件）及与劳务派遣单位签订的合同；

5. 实习生名单及学校、企业和实习生的三方实习协议（如有实习生）；

6. 外籍员工的《外国人就业证》和《外国人就业许可证书》（如有外籍员工）；

7. 请假记录、离职申请/审批记录（过去十二个月）；

8. 集体劳动合同或自由谈判协议（如有）。

（三）薪酬福利类文件

1. 工卡或考勤记录（过去十二个月），包括在职与离职人员；若使用电子考勤，需准备电脑端查阅权限并安排职员协助审核；

2. 工资表（过去十二个月），包括在职与离职人员；若通过银行转账发放工资，需同步提供银行转账记录；

3. 社会保险收据（过去十二个月）、参保人员花名册、当地参保要求文件或合格证明文件；商业保险记录（如有）；

4. 劳务派遣工的考勤及工资表记录、社会保险收据及合格证明；

5. 政府有关当地最低工资标准文件；

6. 当地劳动局关于综合计算工时工作制批文或延长加班批文（如有）。

（四）健康安全类文件

1. 建筑工程消防验收意见书或消防备案记录；

2. 灭火和应急疏散预案、演练记录、工伤记录等；

3. 特种设备（如有）注册登记证（表）及检验报告，如电梯、起重机械、场（厂）内专用机动车辆、锅炉及压力容器（含气瓶、压力表及安全阀）等；

4. 特种设备作业人员（如有）操作证，如电梯司机、起重机械司机、锅炉操作工等；

5. 特种作业人员（如有）操作证，如电工、焊接工等；

6. 厨工健康证（如有内部食堂）；

7. 职业危害因素检测报告和员工职业健康检查报告；

8. 安全生产教育和培训记录，如消防安全培训、安全生产规章制度和岗位安全操作规程培训、安全使用化学品培训、职业卫生培训；

9. 化学品清单、化学品物质安全资料表（MSDS）、危险化学品事故应急救援预案和演练记录。

（五）环境保护类文件

1. 建设项目环境影响评价文件（环境影响报告书、环境影响报告表或环境影响登记表）、环评批复、建设项目环境竣工验收报告；

2. 排污许可证/排放污染物申报登记表/监测报告；

3. 辐射设备（如有）的环评、验收及安全许可证；

4. 危险废物处理合同、危险废物转移联单。

（六）运营管理类文件

1. 企业规章制度或员工手册（包括但不限于招聘、歧视、强迫劳动、工时、薪资福利、奖惩制度、健康及安全、结社自由和集体谈判、环境保护等内容）；

2. 生产记录（过去十二个月），如生产日报表、计件记录、品检记录等；

3. 建筑平面图；

4. 主要生产机器设备清单；

5. 分包商/供应商清单（如有）；

6. 保安、清洁、食堂等外包服务合同（如有外包）；

7. 厂房租赁合同（如厂房为租赁）。

（七）社会责任与商业道德类文件

1. 公司社会责任体系方针或程序文件（包括劳动用工、工作条件、环境保护）和管理组织架构图；

2. 商业道德文件（包括反腐败、反贿赂、信息保密、反不正当竞争）（如有）。

（八）其他补充文件

根据实际审核情况所需的其他相关文件，企业需提前做好梳理准备，确保审核过程顺利推进。

三、文件准备核心注意事项

1. 真实性原则：所有提交的文件需真实有效，严禁伪造、篡改记录，审核组将通过实地核查、员工面谈等方式验证文件真实性；

2. 完整性要求：按清单全面梳理各类文件，确保无遗漏；涉及“过去十二个月”的记录，需完整覆盖对应周期，不得断档；

3. 可查阅性：文件需按类别有序整理，便于审核组快速查阅；电子考勤记录、电子台账等需提前调试好查阅权限，安排专人协助审核；

4. 配合要求：主动提供文件正本供审核组核查，按要求配合复印样本；对审核组提出的文件补充需求，需及时响应并提供。

核心总结：以规范准备筑牢合规审核基础

社会责任审核的核心目标是推动企业规范运营、保障员工权益、实现可持续发展。规范的审核程序为评估提供了标准化框架，而完整、真实的文件资料则是审核结论的核心支撑。企业需充分认识到审核准备工作的重要性，以“分类梳理、全面覆盖、真实有效”为原则，系统筹备各类必备文件，同时熟悉审核核心程序，积极配合审核组开展工作。通过精准对接审核要求，不仅能够提升审核效率，更能帮助企业精准识别运营中的合规短板，推动管理体系持续优化，为构建负责任的企业形象、对接优质供应链资源奠定坚实基础。