Barr验厂咨询-Barr商业行为准则相关内容与常见问题解答

Barr商业行为准则相关内容
一、遵守证券法相关规定
（一）信息披露要求
美国证券法及其他相关法律要求 Barr Pharmaceuticals, Inc. 需将关于公司的重要信息完整、公平、准确、及时且以可理解的方式向公众披露。
（二）非公开重要信息保密及使用限制
保密义务：了解公司尚未公开的重要信息（非公开重要信息）的董事、高级职员或员工必须对此类信息严格保密。
禁止交易行为：基于此类非公开重要信息购买或出售公司证券属于非法行为，相关人员不得为之，也不得将此类信息提供给他人用于该目的或其他目的。
对其他公司证券的限制：同样，不得使用履行职责时获得的非公开重要信息购买或出售任何其他公司的证券，也不得将此类信息提供给他人。违反此政策会面临民事和刑事处罚。
（三）重要信息的判定及员工责任
重要信息判定标准：虽无法明确定义所有信息种类及导致不正当证券交易的具体信息，但如果非公开信息对投资者购买或出售证券决策很重要，且公开后会影响股票价格，就应视为重要信息，如财务成果、未来盈亏预测、重大新产品发布等信息通常属于重要信息范畴。
员工责任：员工有责任熟悉公司的内幕交易政策，在参与涉及公司证券的任何交易前应先进行咨询。
二、公平交易相关准则
（一）公平竞争理念
Barr 公司秉持通过平等和诚信竞争取胜的原则，追求最佳业绩，但坚决杜绝不道德或非法商业行为。董事、高级职员和员工应与各类相关方进行公平交易，不得利用不正当手段利用他人。
（二）交易秘密与专有信息保护
尊重他人信息政策：尊重交易秘密和他人的专有信息是公司政策。从公共领域获得的信息可作为竞争信息的合法来源，但以不正当手段获得的交易秘密则为非法信息。
疑问处理方式：若以可疑方式获得竞争对手的交易秘密或专有信息，或对使用、获得竞争信息的合法性存疑，员工应立即与当地或公司法律部门代表联系。
（三）交易基础及禁止行为
交易基础限定：出售公司产品和服务以及购买供应商产品和服务都应基于质量、价格和服务，绝不能基于收受报酬、礼物、娱乐或好处等。
资金、资产及信息使用限制：公司的资金、资产或信息均不得用于任何非法目的。员工不得通过贿赂、非法政治献金等违法支付获取优先购买权或特殊利益，也不得向政府官员赠予有价值物品以不当影响其行为或决策。
财务记录规范：不得设立未披露或未记录的资金或资产，不得在公司账簿和记录上做错误或虚假记录，员工不得参与会导致此类被禁止行为的任何决定，即便有主管指示也不行。同时，不得批准或进行支付用途与文档记载不符的任何支付。
三、常见问题解答：与竞争对手联系获取信息相关
问：Barr 员工能否联系竞争对手以获得竞争信息？
答：这需依情况而定。虽然 Barr 员工可以获取有关竞争对手的已公开信息，但绝不能与其联系以获得特许和机密竞争信息（包括定价信息）。不过，允许与竞争对手进行某些形式的联系，比如员工可以在交易会上参观竞争对手展位并收集公开散发的印刷资料。但在与竞争对手职员交谈时，Barr 员工不得错误表明其身份或从属关系，并且必须避免谈论 “反托拉斯和竞争法” 下列出的与竞争有关的敏感话题。同样，在与竞争对手交流时，Barr 员工绝不能进行欺骗（例如，以潜在客户的身份自居），代表 Barr 获得竞争信息。